Кто имеет право арестовать счет в банке

Кто имеет право осуществлять арест счета в банке?

Вопрос: Подскажите, кто имеет право налагать арест на мои счета в банке? Может ли, например, налоговая инспекция произвести наложение ареста на вклад, или сам обслуживающий банк по просьбе налоговой службы может наложить арест на мой депозитный счёт?

Ответ: Обслуживающий банк арест счета в банке самостоятельно осуществлять не имеет полномочий, а вот произвести списание ваших средств, в счёт погашения долга по кредиту может, при условии, что в договоре (кредитном или на комплексное обслуживание) вы предоставили ему такое право. Налоговая инспекция такими полномочиями также не наделена.

Так, в Статье 27. ФЗ “О банках и банковской деятельности” от 02.12.1990 N 395-1 говорится, что:
На денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьёй, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счёту (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест
По закону получается, что налоговая инспекция, не может не только проводить арест счетов в банке, но не может даже получить из банка подтверждение о наличии каких либо счетов или средств на счетах физического лица. Справки о наличии средств на счетах физических лиц предоставляются только в соответствии со статьёй 26 «Банковская тайна» ФЗ от 02.12.1990 N 395-1, в которой говорится, что:
Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия руководителя следственного органа – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Комментариев пока нет. Комментирование отключено

Последние новости на сегодня

25.02.20
Запасы золота в России на 2020 год

25.02.20
Промсвязьбанк в три раза увеличил количество операций расчетно-кассового сопровождения ГОЗ

Арест банковского счета: наложение, снятие. Что делать при аресте банковского счета: пошаговая инструкция

Арест банковского счета – механизм, предусмотренный законом с целью защитить государственные интересы или интересы частных лиц в судебных спорах. Закон предусматривает порядок наложения и снятия ареста. Несмотря на относительную простоту норм, их нередко применяют с нарушениями.

Банковский счет

Почти каждый обладает счетом в банке. Почти все организации перечисляют зарплаты на карточку. Социальная государственная помощь и пенсии также почти везде переводятся на карты для удобства клиентов.

Граждане заводят карты для собственного комфорта, чтобы получать переводы и оплачивать через них услуги компаний и организаций. Если для граждан и ИП заведение счета – вопрос личного выбора, организации, особенно коммерческие, обязаны обзаводиться ими.

В связи с этим арест счета в банке стал достаточно эффективным способом влияния на должников и правонарушителей.

Что представляет собой арест

Арест счета в банке означает невозможность пользоваться средствами, имеющимися на нем. Ограничение может касаться как определенной суммы, так и всех поступлений.

Сумма блокируется временно, до выяснения обстоятельств (банк имеет право приостановить операции на 5 дней до принятия решения Финмониторингом).

Деньги блокируются в размере, предписанном в постановлении органа власти, остальной объем средств остается в полном распоряжении клиента. Еще один вариант – деньги периодически списываются со счета при каждом поступлении, пока не будет погашена задолженность.

Либо в распоряжении владельца счета могут оставлять фиксированную сумму, остальные средства подлежат блокировке, а затем списыванию.

Кто обладает полномочиями

Среди государственных органов полномочиям на арест счетов в банке обладают:

• Налоговая служба.
• Судебный пристав.
• Суд в процессе производства по рассматриваемым делам и также по представлению следователя.

Первые шаги владельца счета

Судебный пристав или иное должностное лицо направляет в банк требование о розыске счетов, а также об их аресте.

Банк, получив документ, сразу же приостанавливает операции. Причину клиент узнает лишь при обращении в банк, кроме того, банкам запрещено заранее сообщать о предстоящем аресте. Так что сюрприз может оказаться очень даже неожиданным.

Банк – первый источник информации о блокировке счета. Отказ давать подробную информацию незаконен. Далее уже можно строить план действий.

Особенности действий налоговой

ФНС имеет полномочия налагать арест на счета в банке без предварительного обращения в суд. Органом применяется одна из форм блокировки (полная или частичная).

Предприятию или ИП запрещается:

• открывать счета в других кредитных и банковских организациях;
• открывать депозитные счета.

Причины приостановления движений по счетам:

• взыскание недоимок по налогам;
• не представлена декларация или иные документы налоговой отчетности.

Тем не менее разрешается снимать с заблокированного счета средства на оплату труда работников, выплату алиментов (скорее, речь идет об ИП).

Как только устраняется причина, из-за которой наложен арест на счет, налоговая служба снимает все ограничения.

Незаконный арест средств на банковском счете можно обжаловать. В данном случае в арбитражном суде. Предварительно подается жалоба в вышестоящий налоговый орган, иначе суд не примет заявление.

Счета физических лиц не ИП налоговая служба арестовывать не имеет права. Если такое происходит, жалоба подается в районный суд.

Действия судебного пристава

Он работает или с имеющимися счетами, которые арестовал суд еще до начала исполнительного производства. Или если счета ранее никто не арестовывал, то пристав может их разыскать, подавая запросы в разные банки.

Наличие официальной работы или иного дохода (пенсии) облегчает поиски. Арест банковского счета приставами производится в качестве одного из первых действий в исполнительном производстве.

Рядовой пристав вправе блокировать счет, однако снять блокировку он уже не имеет права, снятие ограничений – полномочия начальника отдела. Если действия незаконны, в частности наложен арест на счет для получения детского пособия (закон запрещает производить взыскание с них), дается 10 суток на подачу жалобы.

Она подается или старшему приставу, или в суд. Если вначале отправиться в прокуратуру, оттуда документы переправят приставу. Прокуроры имеют право на вмешательство, когда примет действие вышестоящее лицо органа, на который поступило заявление.

Заявление в суд на снятие ареста с банковского счета судебными приставами разрешается направить в 10-дневный период.

К сожалению, практика показывает, что вышестоящие приставы не снимают арест со счетов, если блокировка незаконна или отпали основания, и гражданам приходится часто обращаться в суд.

Полномочия судьи в уголовном процессе

В рамках уголовного процесса разрешается блокировать счета. Однако процедура намного сложнее, чем арест денежных средств на банковском счете приставами.

Интересно, что суд вправе блокировать счета и подозреваемого, и обвиняемого, и иного лица, несущего ответственность за их действия (лицо, привлекаемое в качестве гражданского ответчика).

Суд обязан изложить обстоятельства, которые его побудили согласиться с мнением следователя, в решении должны четко прописываться ограничения.

Арест отменяется при истечении его срока, прекращении уголовного дела, иных обстоятельствах, которые следователь или дознаватель посчитают достаточными, чтобы снять арест.

На решение судьи может подаваться апелляция. Этот факт стимулирует судей принимать более взвешенные решения.

Гражданские и иные дела

Судья не принимает самостоятельного решения насчет ареста. Он налагается по инициативе истца или прокурора или иного органа, защищающего интересы истца.

Заявление на арест банковского счета отправляется в суд в любой момент после передачи иска в суд. Можно совместить заявления, однако лучше так не делать: ответчик, узнав о попытке ареста, может предпринять меры, чтобы вывести средства со счетов.

Кроме того, судебный акт не передается автоматически в банк или иную организацию, ведущую счет. Арест денежных средств на банковском счете производится ФССП. Заявитель для этого передает копию решения в службу, приобщив его к заявлению о начале исполнительного производства.

Ограничения снимаются или в случае проигрыша дела истцом, или после того как ответчик передаст оговоренную денежную сумму.

На практике судьи крайне редко выдают решения об аресте счетов. Всем этим занимаются приставы уже на этапе исполнения.

С какой сложностью сталкиваются судьи

Наложение ареста на банковский счет нельзя производить произвольно, чтобы не парализовать деятельность предприятия или жизнь человека, особенно если доходы на счете единственные, обеспечивающие его жизнь.

Сумма, арестованная на счету, должна быть соразмерной, что касается граждан, то закон запрещает снимать со счета сумму, превышающую половину месячного дохода.

Предусматривается исключение, если имеются долги по выплате алиментов. Кроме этого, должник вправе просить снизить объем суммы, которую снимают с его счета каждый месяц (например, он единственный, кто работает в семье, жена или ребенок серьезно больны и т. д.).

Судьи нередко отмечают в решениях, что арест налагается и на счет, и на иное имущество, страхуя себя от бессмысленности ареста и давая приставу определенную свободу.

Как избавиться от ареста

Работа государственного аппарата бюрократизирована. Как писалось выше, ограничения снимаются при условии их незаконности или устранения обстоятельств, которые послужили их причиной.

Незаконные действия обжалуются в течение 15 дней, если речь идет об определении суда в рамках гражданского или административного дела.

Если же чиновники отсылают в суд, не желая снимать арест самостоятельно по внутриведомственным причинам, срок давности по факту не применяется. Нарушение считается длящимся, и гражданин имеет основания не волноваться насчет сроков.

Предварительно в государственный орган подается заявление с просьбой о снятии ареста с банковских счетов. Прилагаются документы, сведения из которых доказывают необоснованность ареста или отсутствие оснований дальнейшего продолжения ограничений.

Нюансы обращения в суд

Жалоба в суд подается по месту действия органа, принявшего соответствующее решение.

Граждане подают его согласно нормам КАС, предприниматели и коммерческие организации – согласно нормам АПК.

• название суда;
• сведения о себе (Ф.И.О., номер счета);
• сведения о подразделении органа, применившего арест;
• сведения о другой стороне дела;
• излагаются обстоятельства (кто, по каким причинам применил арест, почему он незаконный или больше не обоснован);
• дата, подпись, Ф.И.О.;
• опись из приложенных документов.

Как правило, прилагается копия постановления или иного акта об аресте счета, иные бумаги, подтверждающие доводы. Например, справка от пристава о погашении долга.

Заключение

Арест банковского счета – процедура, применяемая по самым разным основаниям разными органами. Порядок наложения также разный, самые широкие полномочия имеет налоговая служба и судебные приставы, все иные органы вправе лишь обратиться в суд, который и принимает решение.

Снимается арест или органом, инициировавшим его, или судом по жалобе владельца.

Блокировка счета судебными приставами

Как не допустить списания самого ценного

«Списали всю зарплату!», «Сняли деньги с кредитки, и теперь я должен банку!», «Верните алименты на карту!» — это самые частые претензии, которые я слышала и решала на службе.

Я работала судебным приставом-исполнителем, и взыскание денег с должников было моей обязанностью. Поэтому я знаю, с какими проблемами должники могут столкнуться. В своей статье я отвечу на самые частые вопросы и расскажу, что пристав взыскивать вправе, а что нет. И что делать, если с карты списали деньги.

Кто вообще дал право приставам лезть в мои счета?

По закону приставы взыскивают долг с должника принудительно, если он не погасил его добровольно. Это делается в процессе исполнительного производства.

Исполнительное производство начинается с заявления взыскателя — того, кому задолжал должник. Взыскатель вместе с заявлением передает в отдел судебных приставов исполнительный документ, на основании которого судебный пристав-исполнитель возбуждает исполнительное производство. О начале производства пристав письменно сообщает взыскателю и должнику.

В постановлении о возбуждении исполнительного производства пристав:

1. Указывает, на каком основании возбуждено исполнительное производство.
2. Обязывает должника принести документы на имущество, которое по закону нельзя взыскивать.
3. Предупреждает, что должник может добровольно погасить долг в течение пяти дней, в противном случае пристав вправе взыскать его принудительно.

Пять дней, которые даются должнику на погашение долга, отсчитываются со дня, когда должник получил постановление о возбуждении исполнительного производства. Постановление пристав отправляет заказной почтой с уведомлением о вручении.

Когда должник забирает письмо на почте, он расписывается в уведомлении и ставит на нем дату получения. Почта передает это уведомление судебному приставу, который начинает отслеживать сроки.

Если должник письмо не забрал, оно пролежит на почте 30 дней и вернется приставу. В этом случае считается, что письмо доставлено и должник уведомлен о возбуждении производства. Это общее правило по закону.

Иногда у должника вообще нет пяти дней на добровольное погашение долга. Например, если речь идет о конфискации имущества или об отбывании обязательных работ. Это значит, что судебный пристав вправе применять меры принуждения сразу, не дожидаясь, пока должник получит постановление.

Чтобы понудить должника вернуть долг, пристав вправе, например:

• вызвать должника на личный прием;
• запросить у организаций и госорганов сведения о должнике, в том числе его персональные данные и информацию о доходе и недвижимости;
• ограничить должнику выезд за пределы страны;
• дать поручения по исполнению требований исполнительного документа.

То есть в процессе исполнительного производства пристав вправе запросить у банков информацию о счетах должника и дать им поручение списать деньги в счет долга.

Но почему сразу карточки? Я же могу погасить долг иначе!

Обычно первое, что делает пристав, — обращает взыскание на деньги, которые лежат на банковских счетах. Этому есть разумное объяснение с точки зрения закона и логики.

Закон предписывает приставу обращать взыскание в первую очередь на деньги, в том числе на безналичные. Уже потом — на имущество, доли в компаниях и ценные бумаги.

Списание со счета — быстрый и эффективный способ забрать деньги у должника и передать их взыскателю. Если изымать имущество, цепочка получения денег удлиняется: вещи выставляются на торги, потом кто-то должен их выкупить. А если вещь дороже 30 тысяч рублей, то для определения ее точной стоимости необходимо еще и привлечь оценщика.

С банковским счетом работать намного проще.

Должник может предложить, на что судебному приставу обратить взыскание в первую очередь. Но последнее слово остается за должностным лицом.

А как же банковская тайна?

В законе есть оговорка: сведения, которые составляют банковскую тайну, могут предоставляться самим клиентам, их представителям, бюро кредитных историй, госорганам и должностным лицам.

Госслужащие, в свою очередь, хранят служебную тайну. Информация о счетах за пределы службы судебных приставов не выйдет никогда, поэтому банковская тайна не нарушится.

Информацию о счетах и остатках на них банки предоставляют по электронному межведомственному запросу пристава.

О том, что это за счета — сберегательные, зарплатные или какие-то еще — и какие на них деньги, банки электронно не сообщают. Рассказать обо всем этом должен сам должник: такое требование содержится в постановлении о возбуждении исполнительного производства.

Если такие документы должник не представил, то с пристава снимается вся ответственность. Все его действия по списанию средств становятся законными.

Разве пристав не обязан предупредить о взыскании? Как я должен узнать, что он планирует снимать деньги с моих счетов?

Вообще, пристав предупреждает должника о своих намерениях. Он выносит постановление об обращении взыскания на денежные средства должника и отправляет его по почте должнику и банку в качестве поручения.

Но пока письмо дойдет до владельца счета, банк уже выполнит поручение пристава и спишет деньги.

На практике о списании сумм со счета должники узнают так:

• им приходит смс о списании средств;
• на счете оказывается меньше денег, чем должно быть;
• не получается провести банковскую операцию, потому что денег нет или счет заблокирован.

А бывает так, что деньги взыскивают без постановления?

Это происходит тогда, когда взыскатель сам подал исполнительный документ в банк, не обращаясь в службу судебных приставов. Такая возможность предусмотрена ст. 8 закона об исполнительном производстве.

Как убедиться в том, что деньги списали именно приставы?

Сначала, конечно, нужно позвонить или сходить в банк и узнать, почему были списаны деньги.

Банковский работник должен сообщить должнику реквизиты документа, на основании которого банк списал деньги: номер исполнительного производства, исполнительного документа и фамилию пристава, который подписал постановление. Такой информации не может не быть: без исполнительного документа или постановления пристава банк деньги не спишет.

Затем краткую информацию об исполнительном производстве можно посмотреть на сайте ФССП . Там тоже есть номер производства, номер исполнительного документа и имя судебного пристава-исполнителя, который ведет исполнительное производство.

Останется сопоставить реквизиты: по такому-то исполнительному документу такой-то пристав возбудил производство и в рамках этого производства списал такую-то сумму.

Но разве можно сразу списать деньги? Есть же блокировка!

Пристав может просто арестовать счет, это тоже входит в его полномочия. Но на практике он редко пользуется таким инструментом.

Незачем замораживать счет, если можно и нужно просто забрать деньги и передать их взыскателю. Конечная цель судебного пристава — сделать то, что сказано в исполнительном документе. На то он и сотрудник органа принудительного исполнения.

И как долго я не смогу пользоваться счетом?

Если денег на счете достаточно, то вся нужная сумма спишется сразу и должник сможет дальше спокойно пользоваться счетом.

А если денег не хватает, счет замораживается. Все поступающие на него суммы будут списываться автоматически. Так будет продолжаться до тех пор, пока приставы не взыщут весь долг по исполнительному производству.

Сумма долга и сумма исполнительского сбора за работу пристава, который тоже взыскивается с должника, указана в постановлении об обращении взыскания на денежные средства должника.

Как только спишется последняя копейка долга, блокировку счета снимут. Но на это нужно время.

И что, вот так любой счет можно заблокировать? А как же пенсия или алименты?

В ст. 101 закона об исполнительном производстве перечислены доходы, на которые нельзя обращать взыскание. Это, например:

• алименты;
• маткапитал;
• компенсация в счет возмещения вреда здоровью;
• пенсия по потере кормильца;
• пособия, компенсации, выплаты.

Всего 17 пунктов.

Если пристав списал что-то из этого перечня, нужно сообщить ему об этом и представить документы, которые подтверждают происхождение денег. Повторюсь: в постановлении о возбуждении исполнительного производства есть требование принести документы на имущество, на которое нельзя обращать взыскание.

Отговорки кредитных должников

Банки не сообщают, откуда и зачем на счет поступают средства. Для пристава все деньги обезличены. Поэтому если должник не принес документы сразу, то это его ошибка.

Как только пристав получит документы, которые доказывают неприкосновенность сумм, он вынесет постановление об отмене обращения взыскания. Это постановление пристав отправит в банк по почте, и банк отменит списание.

А зарплату могут списать?

С зарплаты судебный пристав может удерживать не больше 50%. Если с должника взыскиваются алименты на детей или, например, возмещение вреда здоровью, то пристав может удерживать до 70% зарплаты.

Поэтому, если пристав списал деньги с зарплатной карточки, необходимо принести ему документы, которые подтверждают, что это была зарплата, а не что-то еще.

Для этого в бухгалтерии на работе нужно взять справку с работы о том, что такую-то зарплату перечисляют на такой-то счет. А в банке — выписку по счету, из которой видно, что на него поступает зарплата.

После этого пристав должен снять арест со счета и направить по месту работы должника постановление об удержании 50 или 70% зарплаты.

Удержания производятся из чистой суммы зарплаты, то есть из той, что остается после уплаты НДФЛ .

Что делать, если пристав заморозил карточку, на которую начисляется пенсия или алименты?

То же самое: представить приставу справку и выписку из банковского счета. Справку в этом случае выдает пенсионный фонд или работодатель плательщика алиментов.

Бывают семьи, где отец или мать перечисляет алименты самостоятельно. В этом случае приставу нужно представить любые документы, которые подтверждают, что на счет поступают именно алименты. Это может быть, например, соглашение об алиментах.

А если пристав заморозил кредитный счет?

Тут нужно отличать кредитный счет от ссудного счета, куда заемщик возвращает деньги по договору займа.

Кредит обычно возвращают так: банк открывает заемщику счет, который начинается на 42301 или 40817, и объясняет, что туда до такого-то числа нужно класть такую-то сумму. С этого счета автоматически списываются деньги, и таким образом погашается кредит.

Я не зря обратила внимание на номер счета: 42301 и 40817. По плану счетов банковского учета они означают «депозит до востребования» и «прочий счет» соответственно. Слова «кредит» здесь нет.

Для кредитных счетов по плану счетов банковского учета предусмотрены 45502, 45503 и другие счета. Эти счета используются только для совершения бухгалтерских проводок внутри банка. Деньги на них — собственность кредитной организации, поэтому движение по этим счетам для пристава значения не имеет.

Так что если пристав списывает деньги со ссудного счета, то он списывает собственные деньги заемщика. Так можно.

Если деньги списали с кредитного счета, стоит обратиться в банк. Такие ситуации случаются, так что специалист сможет объяснить, как поступить.

А что делать, если пристав списал со счета все деньги под ноль?

Советую как можно скорее идти на прием к приставу. Особенно если пристав по ошибке списал неприкосновенные деньги.

Система работает так: сначала банк списывает деньги со счета должника и переводит их на депозит службы судебных приставов. Затем пристав в течение пяти рабочих дней со дня поступления денег на депозит отправляет их взыскателю. То есть деньги могут уйти к взыскателю, как только поступили на депозит отдела судебных приставов. Вернуть их на счет должника будет невозможно.

Хочу обратить внимание на то, что судебный пристав не вправе предоставлять рассрочку. Это право есть только у суда.

Если у должника проблемы с финансами, он может обратиться в суд за рассрочкой исполнения судебного решения. Вероятность удовлетворения заявления невелика, но попробовать можно. Тем более что в этом случае госпошлину платить не нужно.

Если суд удовлетворит заявление и установит график платежей, то пристав снимет аресты. Если нет, должнику придется искать возможность погасить долг по исполнительному документу, чтобы пристав окончил производство и отменил все принятые меры.

Понятно. То есть если со счетом что-то не так, то лучше сразу ехать к приставу?

У пристава много исполнительных производств, он заинтересован в том, чтобы побыстрее взыскать деньги и окончить производство. Поэтому атаковать счета должника он будет максимально быстро и списывать будет все деньги, что попадутся ему в руки. Тем более что закон дает такую возможность.

Поэтому, если должник получит постановление о возбуждении исполнительного производства, стоит сразу проверить на сайте ФССП , что за долг на нем висит. Там же можно узнать имя судебного пристава, который ведет производство, название его отдела и номер его служебного телефона.

О часах приема можно узнать из реестра отдела судебных приставов, где нужно ввести регион и название отдела.

В банке исполнительных производств есть краткая информация о каждом долге должника и о том, кто работает по этому долгу

В помощь бизнесу. Как не допустить ареста счета компании?

Компания может потерять возможность свободно распоряжаться своими деньгами, если на ее счета будет наложен арест.

Юрист судебной практики фирмы Legaltax Александра Третьяк рассказала Naviny.by, кто и по какому праву может наложить арест и как восстановить доступ к своим счетам.

Когда на счета организации налагается арест, банк прекращает расходные операции по ним, но только в пределах суммы, на которую наложен арест. В результате компания, хотя и располагает финансами, фактически не может ими пользоваться.

Помимо ареста счета, могут быть и приостановлены операции по нему. В таком случае банк прекратит абсолютно все расходные операции по этому счету.

Кто может арестовать счета?

Арестовать счета компании вправе суд, прокурор, правоохранительные органы, судебные исполнители.

Суд может налагать арест, принимая меры по обеспечению иска или исполнения решения суда.

Пример 1. Рассматривая иск о взыскании с компании «А» (ответчика) долга в размере одной тысячи рублей, суд в качестве обеспечительной меры удовлетворил ходатайство истца о том, чтобы на счет «А» был наложен арест.

Действия компании. Чтобы не допустить этого, «А» ходатайствовала о замене ареста счета на арест имущества стоимостью в одну тысячу рублей.

Суд удовлетворил ходатайство и арестовал имущество, которое предоставила «А».

Пояснение. Компания также могла внести на счет суда сумму, которую требовал от нее истец, или ходатайствовать, чтобы в ее случае была применена другая обеспечительная мера.

Орган уголовного преследования (орган дознания, следователь, прокурор) вправе наложить арест на деньги организации, когда расследует действия ее должностных лиц, связанные с совершением экономических преступлений.

Судебный исполнитель налагает арест, если в отношении компании возбуждено исполнительное производство.

Пример 2. Поскольку в отношении компании «Б» как должника было открыто исполнительное производство, судебный исполнитель вынес постановление, согласно которому на банковские счета «Б» налагался арест.

Действия компании. После того, как 27 сентября «Б» получила постановление от 24 сентября о возбуждении исполнительного производства, она погасила задолженность перед взыскателем 3 октября.

Пояснение. После возбуждения исполнительного производства у компании-должника есть 7 рабочих дней, чтобы добровольно исполнить обязательство. Когда этот срок истечет, судебный исполнитель примет меры по принудительному исполнению обязательства должником, в том числе арестует его счета.

Компании-должнику важно помнить о двух моментах.

Во-первых, срок для добровольного исполнения обязательства не будет предоставлен по одной из следующих причин: если исполнительный документ в отношении должника поступил повторно, если в самом исполнительном документе указан срок исполнения или исполнительный документ подлежит немедленному исполнению.

Во-вторых, семидневный срок исчисляется не с того дня, когда возбуждено исполнительное производство, а со дня, когда должник надлежащим образом был извещен о возбуждении исполнительного производства. То есть получил постановление о возбуждении в отношении него исполнительного производства.

Кто может приостановить операции по счету?

Приостановить операции по счетам вправе контролирующие органы — Комитет госконтроля, налоговые и таможенные органы.

Комитет госконтроля может приостановить операции по счетам, если:

– нужно взыскать штрафы, которые он выписал компании;

– компания не представила КГК лицензии на осуществление отдельных видов деятельности;

– документы, которые фирма подала КГК, содержат недостоверную информацию о ее работе, в том числе начислении и уплате налогов, ведении внешнеторговой деятельности;

– компания отказалась впускать работников КГК, которые пришли к ней с проверкой;

– КГК установил факты, что компания скрывала прибыль или иные объекты налогообложения;

– у компании отсутствуют документы о госрегистрации.

Налоговые и таможенные органы вправе приостановить операции по счетам, если компания:

– имеет задолженность по уплате налогов, пеней;

– не представила налоговые декларации или не подала документы бухгалтерского или налогового учета, лицензии, иные документы либо информацию, необходимую для проверки.

Налоговые и таможенные органы также вправе пойти на такую меру, если на счет фирмы за месяц поступит денежная сумма, превышающая 5 тысяч базовых величин (127 500 рублей), тогда как сведения о фактических обстоятельствах осуществления предпринимательской деятельности, в результате которой получены эти деньги, отсутствуют.

Пример 3. Компания «С» не исполнила налоговое обязательство. Налоговая инспекция вынесла постановление о приостановлении операций по счетам «С».

Действия компании. Компания «С» подала налоговому органу сведения о наличии у нее дебиторской задолженности.

Руководствуясь этой информацией, налоговый орган вынес решение о том, чтобы задолженность была взыскана со счетов дебиторов «С» — компаний, которые задолжали ей деньги.

В результате задолженность была погашена за счет дебиторов. Решение о приостановлении операций по счетам компании «С» было отменено.

Пояснение. Постановление налоговой о приостановлении операций по счетам отменяется, если:

– исполнено налоговое обязательство;

– применены другие способы, которые помогли обеспечить исполнение налогового обязательства: залог имущества, поручительство, банковская гарантия;

– получены сведения о наличии на счетах фирмы денег, достаточных для того, чтобы она исполнила налоговое обязательство, уплатила пеню;

– получена информация о предпринимательской деятельности, в результате которой на банковские счета организации за месяц поступила сумма, превышающая 5 тысяч базовых величин.

Таким образом, ограничения по счетам, как правило, объясняются тремя причинами: у компании имеется задолженность, ее должностные лица совершили противоправные действия, контролирующие органы выявили нарушения в работе компании.

Поэтому самый простой и надежный способ не допустить ареста счета — своевременно исполнять обязательства.

О том, как действовать компании при аресте ее счетов, — в нашем следующем материале.

В помощь бизнесу. Как не допустить ареста счета компании?

Компания может потерять возможность свободно распоряжаться своими деньгами, если на ее счета будет наложен арест.

Юрист судебной практики фирмы Legaltax Александра Третьяк рассказала Naviny.by, кто и по какому праву может наложить арест и как восстановить доступ к своим счетам.

Когда на счета организации налагается арест, банк прекращает расходные операции по ним, но только в пределах суммы, на которую наложен арест. В результате компания, хотя и располагает финансами, фактически не может ими пользоваться.

Помимо ареста счета, могут быть и приостановлены операции по нему. В таком случае банк прекратит абсолютно все расходные операции по этому счету.

Кто может арестовать счета?

Арестовать счета компании вправе суд, прокурор, правоохранительные органы, судебные исполнители.

Суд может налагать арест, принимая меры по обеспечению иска или исполнения решения суда.

Пример 1. Рассматривая иск о взыскании с компании «А» (ответчика) долга в размере одной тысячи рублей, суд в качестве обеспечительной меры удовлетворил ходатайство истца о том, чтобы на счет «А» был наложен арест.

Действия компании. Чтобы не допустить этого, «А» ходатайствовала о замене ареста счета на арест имущества стоимостью в одну тысячу рублей.

Суд удовлетворил ходатайство и арестовал имущество, которое предоставила «А».

Пояснение. Компания также могла внести на счет суда сумму, которую требовал от нее истец, или ходатайствовать, чтобы в ее случае была применена другая обеспечительная мера.

Орган уголовного преследования (орган дознания, следователь, прокурор) вправе наложить арест на деньги организации, когда расследует действия ее должностных лиц, связанные с совершением экономических преступлений.

Судебный исполнитель налагает арест, если в отношении компании возбуждено исполнительное производство.

Пример 2. Поскольку в отношении компании «Б» как должника было открыто исполнительное производство, судебный исполнитель вынес постановление, согласно которому на банковские счета «Б» налагался арест.

Действия компании. После того, как 27 сентября «Б» получила постановление от 24 сентября о возбуждении исполнительного производства, она погасила задолженность перед взыскателем 3 октября.

Пояснение. После возбуждения исполнительного производства у компании-должника есть 7 рабочих дней, чтобы добровольно исполнить обязательство. Когда этот срок истечет, судебный исполнитель примет меры по принудительному исполнению обязательства должником, в том числе арестует его счета.

Компании-должнику важно помнить о двух моментах.

Во-первых, срок для добровольного исполнения обязательства не будет предоставлен по одной из следующих причин: если исполнительный документ в отношении должника поступил повторно, если в самом исполнительном документе указан срок исполнения или исполнительный документ подлежит немедленному исполнению.

Во-вторых, семидневный срок исчисляется не с того дня, когда возбуждено исполнительное производство, а со дня, когда должник надлежащим образом был извещен о возбуждении исполнительного производства. То есть получил постановление о возбуждении в отношении него исполнительного производства.

Кто может приостановить операции по счету?

Приостановить операции по счетам вправе контролирующие органы — Комитет госконтроля, налоговые и таможенные органы.

Комитет госконтроля может приостановить операции по счетам, если:

– нужно взыскать штрафы, которые он выписал компании;

– компания не представила КГК лицензии на осуществление отдельных видов деятельности;

– документы, которые фирма подала КГК, содержат недостоверную информацию о ее работе, в том числе начислении и уплате налогов, ведении внешнеторговой деятельности;

– компания отказалась впускать работников КГК, которые пришли к ней с проверкой;

– КГК установил факты, что компания скрывала прибыль или иные объекты налогообложения;

– у компании отсутствуют документы о госрегистрации.

Налоговые и таможенные органы вправе приостановить операции по счетам, если компания:

– имеет задолженность по уплате налогов, пеней;

– не представила налоговые декларации или не подала документы бухгалтерского или налогового учета, лицензии, иные документы либо информацию, необходимую для проверки.

Налоговые и таможенные органы также вправе пойти на такую меру, если на счет фирмы за месяц поступит денежная сумма, превышающая 5 тысяч базовых величин (127 500 рублей), тогда как сведения о фактических обстоятельствах осуществления предпринимательской деятельности, в результате которой получены эти деньги, отсутствуют.

Пример 3. Компания «С» не исполнила налоговое обязательство. Налоговая инспекция вынесла постановление о приостановлении операций по счетам «С».

Действия компании. Компания «С» подала налоговому органу сведения о наличии у нее дебиторской задолженности.

Руководствуясь этой информацией, налоговый орган вынес решение о том, чтобы задолженность была взыскана со счетов дебиторов «С» — компаний, которые задолжали ей деньги.

В результате задолженность была погашена за счет дебиторов. Решение о приостановлении операций по счетам компании «С» было отменено.

Пояснение. Постановление налоговой о приостановлении операций по счетам отменяется, если:

– исполнено налоговое обязательство;

– применены другие способы, которые помогли обеспечить исполнение налогового обязательства: залог имущества, поручительство, банковская гарантия;

– получены сведения о наличии на счетах фирмы денег, достаточных для того, чтобы она исполнила налоговое обязательство, уплатила пеню;

– получена информация о предпринимательской деятельности, в результате которой на банковские счета организации за месяц поступила сумма, превышающая 5 тысяч базовых величин.

Таким образом, ограничения по счетам, как правило, объясняются тремя причинами: у компании имеется задолженность, ее должностные лица совершили противоправные действия, контролирующие органы выявили нарушения в работе компании.

Поэтому самый простой и надежный способ не допустить ареста счета — своевременно исполнять обязательства.

О том, как действовать компании при аресте ее счетов, — в нашем следующем материале.

Источники:

http://bankirsha.com/kto-imeet-pravo-osushestvljat-arest-scheta-v-banke.html
http://businessman.ru/arest-bankovskogo-scheta-nalojenie-snyatie-chto-delat-pri-areste-bankovskogo-scheta-poshagovaya-instruktsiya.html
http://journal.tinkoff.ru/money-block/
http://naviny.by/article/20191024/1571916742-v-pomoshch-biznesu-kak-ne-dopustit-aresta-scheta-kompanii
http://naviny.by/article/20191024/1571916742-v-pomoshch-biznesu-kak-ne-dopustit-aresta-scheta-kompanii